Le transfert d'une assurance-vie

transfert assurance vie

Lorsque nous parlons d’assurance, nous devons toujours partir d’un concept clé: le transfert assurance vie; S'assurer que cela signifie transférer un risque à un tiers. Et en assurance vie, le problème n’est pas anodin. L'une des caractéristiques du contrat d'assurance est de transformer un risque pur entre les mains d'un sujet (assuré) en un risque spéculatif pour les sociétés d'assurance. En substance, lorsque nous sommes assurés, nous voulons empêcher l’effet économique (risque pur) d’un événement donné de retomber sur nos épaules. La compagnie d'assurance assume le risque économique (risque spéculatif) et gagne sur la probabilité que l'événement ne se produise pas (perception des primes fiscales en euro). Ce processus de transformation est étroitement lié au transfert d'une assurance vie - à la transmission de l'effet économique d'un événement de l'assuré à l'assureur - qui constitue en réalité le cœur du contrat d'assurance.

Les contrats d'assurance vie incluent tous les types de contrats ayant pour objet le transfert lié à des événements liés à la vie des personnes (maladie, décès, survie). Sur la base d'un décret législatif de 1995 (numéro 174), une liste de «branches» a été établie pour diviser l'univers des contrat d'assurance vie avec certaines conditions fiscales. Du point de vue du transfert, il est intéressant de noter les différences entre les contrat de la branche I et les contrat de la branche III.

Ces contrat font partie des contrat les plus utilisés à des fins de sécurité sociale. Cela signifie donc que leur tâche devrait être de transférer, de l’assuré à l’assurance avec son nouvel assureur tout en gardant l'antériorité des avantages fiscaux obtenus comme l'indique la loi, le risque de survivre à un certain âge, en garantissant à ceux-ci un loyer ou un capital utile pour les soutenir. le revenu à l'expiration de la politique.

En réalité, ce transfert n’a pas toujours lieu avec la manière dont nous le pensons. Cela ne signifie pas que ce sont des contrat incorrects ou des contrat à ne pas acheter - ils le sont peut-être pour d'autres raisons, par exemple le chargement - mais qu'il est nécessaire de connaître le type de police souscrite.

En utilisant une définition utile expliquée par le prof. Giuseppe Corvino dans l'un de ses livres *, nous pouvons évaluer un produit d'assurance-vie en fonction, entre autres, du type de risque assuré et de la manière dont le rendement financier des primes investies est versé à l'assuré.

Le contrat d'assurance m'indique déjà le taux de rendement annuel qui sera payé sur les primes versées (classe I)

Il est clair que, dans le cas des polices de catégorie I, il existe un transfert de son assurance vie lié à la durée de vie (un risque démographique) et du risque lié au fait que la gestion financière du contrat ne réalise pas les objectifs fixés dans le contrat. Si une police de la branche I stipule que le rendement minimum sera de 2% pour un contrat d'épargne, l'assurance couvrira le risque que les marchés ne permettent pas à la gestion financière d'obtenir des rendements similaires si il y a transférabilité avec de possibles avantages. L'assuré recevra toujours 2%.

Les contrat de classe III rendent le risque actuariel indépendant de la gestion financière. L'assurance couvre le risque que l'événement de la vie (survie ou décès de l'épargnant) se produise, mais la composante financière est liée à un élément externe, dont la performance n'est pas figée en matière fiscale d'après la banque.

Le raisonnement des contrat de la branche III est le suivant. Avec la prime, l'assuré achète un nombre d'unités (unités de compte) dont la valeur est liée à la performance des actions d'un fonds d'investissement ou d'un panier). L'assurance couvre le risque actuariel garantissant qu'en cas de survie ou de décès, la personne assurée aura droit à un nombre d'actions (unités de compte) égal ou supérieur à celles versées avec la prime. Cependant, la valeur sera toujours liée à l'élément externe et reste chez l'assuré.